各上市公司每年所发布的公告虽然数量众多、种类繁杂，但其构成其实有规律可循。为便于大家开展工作对上市公司每年度需例行发布的公告进行了汇总，并对涉及募集资金存放或使用、持续督导期、业绩承诺等特殊事项时的年度例行公告进行了梳理。
一、内部审核流程
中信证券风险控制部内设内核小组，承担公司投行项目（以下简称项目）
的内部审核工作。内核小组下设内核工作小组，作为日常执行机构负责公司投行 项目的内部审核工作，并直接对公司内核小组负责。公司内部审核具体流程如下： 保荐人关于本次发行的文件 发行保荐工作报告
1、项目现场审核
公司投行项目组在项目立项后，须依据公司相关规定及时把项目进展情况
通报内核小组。内核小组将按照项目所处阶段以及项目组的'预约对项目进行现场 审核。
2、项目发行申报预约及受理
内核小组对公司投行项目申报实行预约申报制度。项目组将项目申报材料
报送内核小组，内核小组业务秘书将按照内核工作流程及相关规定对申报材料的 齐备性、完整性和有效性进行核对。对符合要求的申报材料，内核小组将对项目 组出具受理单；对不符合要求的申报材料，内核小组将要求项目组按照内核规定 补充或更换材料直至满足申报要求。
3、项目申报材料审核
内核小组在受理项目申报材料之后，将指派专职审核人员对项目申请文件 进行初审，并向项目组出具审核反馈意见。
4、项目内核会议
内核小组将根据项目进度及预约不定期召集内核会议审议项目发行申报申
请。审核人员将把项目审核过程中发现的主要问题形成书面的内核会议审核情况 报告，在内核会上报告给各位参会委员，同时要求保荐代表人和项目组对问题及 其解决措施或落实情况进行解释和说明。在对项目主要问题进行充分讨论的基础 上，由全体内核委员投票表决决定项目申请文件是否可以上报证监会。
5、会后事项
内核会后，内核小组将向项目组出具内核会反馈意见，并由项目组进行答
复。项目申报材料报送证监会后，项目组还须将证监会历次书面及口头反馈意见 答复及时报送内核小组审核。
6、持续督导
内核小组将对持续督导期间项目组报送给监管机关的文件进行审核，并关
注保荐代表人在此期间履行持续督导义务的情况并可以对重点或异常情况进行 核查。
保荐人关于本次发行的文件 发行保荐工作报告
二、项目立项审核主要过程
（一）部门预立项
20xx 年7 月1 日，企业发展融资部行政负责人陈军及刘景泉、高毅辉、张
宁、文富胜经过讨论研究决定，同意广东威创视讯科技股份有限公司首次公开发 行项目预立项，并按规定履行公司立项程序。
（二）公司立项
立项申请时间： 20xx 年7 月2 日
立项评估决策机构成员： 徐刚、葛小波、马尧、陈军
立项评估决策时间： 20xx 年7 月16 日
立项意见同意广东威创视讯科技股份有限公司首次公开
发行项目立项
三、项目执行主要过程
（一）项目执行人员及进场工作时间
除保荐代表人和项目协办人参与项目外，项目执行成员还有姚浩、刘顺明、 刘昊嘉、李好胜、张宇。项目组于20xx 年5 月开始进场工作，尽职调查工作贯 穿于整个项目执行过程。
（二）尽职调查主要过程
1、尽职调查的主要方式
（1）向发行人及相关主体下发了尽职调查文件清单
尽职调查文件清单根据《保荐人尽职调查工作准则》、《公开发行证券的公司 信息披露内容与格式准则第1 号—招股说明书（2006 年修订）》、《公开发行证券
公司信息披露编报规则第5 号—证券公司招股说明书内容与格式特别规定》、《证 券公司监督管理条例》等相关规定制作，列出本保荐机构作为发行人本次发行及 上市的保荐人和主承销商所需了解的问题，形成尽职调查文件清单。 保荐人关于本次发行的文件 发行保荐工作报告
（2）向发行人及相关主体进行尽职调查培训和解答相关问题
文件清单下发后，为提高尽职调查效率，本公司现场执行人员向发行人及相 关主体的指定尽职调查联系人进行尽职调查培训，并在调查过程中指定专门人员 负责解答有关的疑问。
（3）审阅尽职调查搜集的文件和其他证券服务机构的相关文件
收集到发行人提供的资料后，按照目录进行整理和审阅，审阅的文件与尽职 调查清单目录相一致，包括发行人历史沿革，发行人股东，发行人的各项法律资 格、登记及备案，发行人的对外股权投资，知识产权，发行人主要财产（土地、 房产、设备）、业务与技术情况，高级管理人员与核心技术人员，劳动关系及人 力资源，法人治理及内部控制，同业竞争及关联交易，财务与会计，税务，业务 发展目标，募集资金运用，环境保护，重大合同，债权债务和担保，诉讼、仲裁 及行政处罚等方面内容。
（4）资料分析
分析取得的资料，记录各类异常和疑点，初步确定下一步的核查重点；针对 重点问题，制定进一步的核查计划。
（5）现场参观了解发行人的研发、生产等方面的经营情况